Un plan de trésorerie est document financier essentiel pour la gestion d’une entreprise.

Il permet d’anticiper les flux de trésorerie sur une période donnée, généralement mensuelle, afin de s’assurer que l’entreprise dispose des liquidités nécessaires pour faire face à ses engagements à court terme. En effet, une gestion rigoureuse de la trésorerie est cruciale assurer que l’entreprise dispose des liquidités nécessaires pour fonctionner au quotidien.

En établissant un plan de trésorerie, l’entreprise peut anticiper ses dépenses et ses recettes, planifier ses investissements et ses remboursements.

À quoi sert un plan prévisionnel de trésorerie sur 13 semaines ?

Une prévision de trésorerie sur 13 semaines permet de suivre de près les flux de liquidités de l’entreprise sur un court terme. Elle sert à :

1. Anticiper les besoins de financement : Identifier les périodes où l’entreprise pourrait manquer de liquidités et ainsi ajuster les dépenses ou rechercher un financement.
2. Optimiser la gestion de la trésorerie : Permet de mieux gérer les encaissements et les décaissements, et d’ajuster les paiements en fonction de la disponibilité des liquidités.
3. Éviter les défaillances de paiement : S’assurer que l’entreprise a toujours assez de trésorerie pour payer ses charges courantes (salaires, fournisseurs, impôts).
4. Prendre des décisions informées : Aider à ajuster les stratégies à court terme en fonction de l’évolution des flux financiers.

Pourquoi 13 semaines ?

Le choix de 13 semaines repose sur plusieurs facteurs pratiques :

1. Visibilité à court terme : Une période de 13 semaines est suffisamment courte pour offrir une précision sur les flux de trésorerie sans se laisser influencer par les incertitudes à long terme.
2. Cohérence avec le cycle financier : Beaucoup d’entreprises fonctionnent selon des cycles trimestriels ou mensuels, et cette période permet d’aligner les prévisions avec des échéances de paiement régulières (salaires, factures).
3. Gestion proactive : Elle permet d’intervenir rapidement en cas de besoin, en offrant une fenêtre de temps qui permet de prendre des mesures correctives à court terme.

Comment se présente un plan prévisionnel de trésorerie ?

Un orévisionnel de trésorerie est un tableau qui permet de prévoir les flux de trésorerie à venir, en estimant les entrées d’argent (encaissements) et les sorties d’argent (décaissements) sur une période donnée. Ce tableau aide l’entreprise à anticiper les variations de sa trésorerie et à prendre des décisions éclairées pour gérer ses finances de manière proactive.

Pour illustrer ce propos, voici comment le tableau de trésorerie se matérialise dans Cashpower :

Ce plan de trésorerie s’organise en lignes qui regroupent, mois par mois, les totaux des encaissements et des décaissements, ainsi que le solde de trésorerie prévu en fin de période. Sur le tableau de bord visuel, une courbe bleue illustre en temps réel le niveau de trésorerie disponible. Les encaissements sont affichés en vert et les décaissements en rouge sous forme de diagrammes, offrant une vue claire et immédiate des flux financiers.

Le code couleur distingue également le statut des revenus et dépenses : les teintes foncées indiquent les montants déjà passés en banque, les nuances plus claires représentent les montants facturés mais non encore encaissés, et les zones hachurées montrent les montants encore alloués dans le budget.

Sachez que le plan de trésorerie prévisionnel est un élément clé parmi les quatre principaux tableaux financiers prévisionnels :

1. Compte de résultat prévisionnel (ou P&L) : Ce tableau présente les charges et les produits prévus de l’entreprise
2. Bilan prévisionnel : Il offre une vision de la situation patrimoniale de l’entreprise à la fin de chaque exercice, en répertoriant ses actifs et passifs, généralement sur une période de 3 ans.
3. Plan de financement prévisionnel : Ce document détaille les sources de financement des investissements et la manière dont ils seront utilisés.
4. Plan de trésorerie prévisionnel : Il permet de suivre l’évolution de la trésorerie, en montrant les entrées et sorties de fonds prévues, assurant ainsi la gestion des liquidités.

Vous pouvez essayer cashpower gratuitement en remlissant le formulaire suivant: https://cashpower.ai/getting-started/

Voici le lien pour télécharger le modèle Excel depuis Google Drive : [ici]

Le modèle Excel que nous proposons se présente de la manière suivante : (les chiffres sont indiqués à titre indicatif).

Le premier réflexe important est de comptabiliser les achats et les ventes en TTC, et non en HT. L’entreprise paie en TTC et reverse ensuite l’excédent de TVA collectée aux impôts ou récupère la TVA déductible.

Attention : selon votre activité, de nombreux autres postes peuvent s’ajouter à vos recettes et dépenses. Le tableau doit toujours être ajusté en conséquence.